Helsesparingskontoer og fleksible utgiftskontoer hjelper deg med å senke inntektsskatten din mens du sparer penger til medisinske kostnader. Likhetene stopper imidlertid der. Hva bør du vite om forskjellene mellom en HSA og en FSA, slik at du kan velge det alternativet som er best for deg? Hva er fordelene og ulempene med disse planene?
PraewBlackWhile / Getty Images
Forskjeller mellom en HSA og FSA
Det er mange forskjeller mellom en HSA og en FSA, og uten å se nærmere på disse kan du føle deg forvirret. La oss se på noen av de viktigste forskjellene.
HSAer og FSAer er forskjellige på hvem som eier kontoen
Når du starter en fleksibel utgiftskonto (FSA), eier du ikke kontoen. det gjør arbeidsgiveren din. Du kan ikke ta det med deg. I noen tilfeller mister du til og med pengene i det - penger du har gitt fra lønnsslippene - til arbeidsgiveren din. Dette kan oppstå enten du forlater jobben frivillig eller blir sluppet løs.
Når du åpner en helsesparingskonto (HSA), eier du kontoen og alle pengene i den. Du tar det med deg når du flytter, bytter jobb, og selv om du mister helseforsikringen.
Utgifter mot sparing
FleksibelUtgifterKontoer er strukturert for å oppmuntre deg til detbrukemest eller alle pengene i den. HelseBesparelserKontoer er derimot strukturert for å oppmuntre deg til detlagre.
Du kan ikke investere pengene som er satt av i en FSA, og det er ikke en rentebærende konto. Enda verre, du taper ubrukte midler til arbeidsgiveren din på slutten av året; den bruker den eller mister den. Arbeidsgivere har lov til å rulle opp til $ 500 av de ubrukte midlene til FSA for neste år, men de er ikke forpliktet til å gjøre det. Noe mer enn $ 500 som ikke er brukt på kontoen din på slutten av året, forsvinner inn i arbeidsgivers kasse (alternativt, i stedet for å la deg rulle over $ 500, kan arbeidsgiveren gi deg ekstra to og en halv måned etter årets slutt til bruk pengene i FSA; eventuelle penger som er igjen på slutten av den tiden blir fortapt).
På den annen side kan du gå så mange år du vil uten å bruke en krone av pengene i din HSA, og i motsetning til en FSA vil pengene fortsatt være der. Arbeidsgiveren din kan ikke berøre den. Det er ingen frist for året å bruke den eller miste den.
I stedet for bare å sitte på kontoen din og ikke gjøre noe, kan du investere pengene i HSA, eller du kan la dem vokse sakte på en føderalt forsikret rentebærende konto. Renter og inntjening vokser med utsatt skatt. Du betaler ikke skatt på inntekt eller bidrag når du tar ut dem hvis du bruker dem til kvalifiserte medisinske utgifter.
Kvalifikasjonskrav som er forskjellige mellom en FSA og HSA
For å delta i en FSA, må du ha en jobb hos en arbeidsgiver som tilbyr en FSA. Arbeidsgiveren bestemmer kvalifiseringsreglene. Kontoen er knyttet til jobben din.
For å delta i en HSA, må du ha en kvalifisert High Deductible Health Plan eller HDHP. Hvis du bruker Medicare, er du ikke kvalifisert til å bidra til en HSA. Hvis du har en mer tradisjonell helseforsikring, enten i tillegg til HDHP eller i stedet for HDHP, er du ikke kvalifisert. Hvis noen andre kan kreve deg som avhengig av selvangivelsen, er du ikke kvalifisert, selv om de ikke faktisk krever deg.
Hvis du har en FSA, er du ikke kvalifisert til å starte en HSA med mindre FSA er et begrenset formål eller FRA som er fradragsberettiget.
- FSAer med begrenset formål kan bare brukes til å betale for ting som tannpleie og synspleie.
- Etter-fradragsberettigede FSA-er kan ikke betale tilbake noen utgifter før medlemmet har betalt minst like mye som den nødvendige minimumsandelen for en HSA-kvalifisert plan (i 2020 er minimumsandelen for en HSA-kvalifisert helseplan $ 1400 for en person og $ 2800 for en familie).
Hvis du har en FSA og du vil starte en HSA, har du to alternativer: sjekk med arbeidsgiveren din om FSA er en begrenset formål FSA eller en fradragsberettiget FSA, eller vent til neste år og bli kvitt av FSA.
HSA er designet for å hjelpe deg med å takle de høye egenandeler knyttet til HDHP-helseforsikringsplaner. Selv om starten på HSA kan være knyttet til jobben din, er ikke kontoen knyttet til jobben din. den er knyttet til HDHP-helseforsikringen din. Faktisk trenger du ikke engang å ha en jobb for å åpne og bidra til en HSA - du må bare ha HDHP-dekning på plass.
Hva som skjer med kontoen din når du mister jobben din, er forskjellig
Hvis du mister jobben din, mister du generelt FSA og pengene i den. Du kan ikke engang bruke FSA-pengene dine til å betale COBRA-helseforsikringspremien din.
I kontrast, når du mister jobben, beholder du HSA og alle midlene i den. Hvis du mister HDHP-helseforsikringen din sammen med jobben din, får du ikke bidra med mer penger til HSA før du får en annen HDHP-helseplan (enten fra en annen arbeidsgiver eller kjøpt i det enkelte marked). Imidlertid kan du fortsattta utmidler å bruke på kvalifiserte medisinske utgifter, selv om du ikke lenger har en HDHP. Faktisk kan du til og med bruke HSA-midlene til å betale COBRA-helseforsikringspremiene eller til å betale helseforsikringspremier hvis du mottar statlige dagpenger.
Hvem kan bidra til en FSA vs HSA
Med en FSA er det bare du eller din arbeidsgiver som kan bidra, og mange arbeidsgivere velger å ikke gjøre det. FSA-bidrag gjøres vanligvis med lønnstrekk før skatt, og du må forplikte deg til å ta et bestemt beløp fra hver lønnsslipp for hele året. Når du har inngått den økonomiske forpliktelsen, har du ikke lov til å endre den før neste åpne registreringsperiode.
Med en HSA er du ikke låst inn i et helt år med bidrag. Du kan endre bidragssummen hvis du velger å gjøre det. Alle kan bidra til din HSA: arbeidsgiveren din, deg, foreldrene dine, din tidligere ektefelle, hvem som helst. Bidragene fra alle kilder til sammen kan imidlertid ikke være mer enn den årlige maksimumsgrensen som er satt av IRS.
Du kan bidra mer til en HSA enn en FSA
IRS-reglene begrenser hvor mye skattefrie penger du kan kvise bort i både HSA og FSA. For en FSA fikk du bidra med opptil $ 2700 i 2019 og opptil $ 2750 i 2020. Imidlertid kan arbeidsgiveren din legge strengere begrensninger på FSA-bidragene dine hvis den velger det.
Hvor mye du kan bidra med en HSA fastsettes av IRS - arbeidsgiveren din kan ikke legge ytterligere begrensninger på den. Maksimumsbidragsendringen endres hvert år, og avhenger av om du har familie-HDHP-dekning eller enestående HDHP-dekning.
Hvem er ansvarlig for HSA vs FSA-uttak
Siden arbeidsgiveren din teknisk eier FSA-kontoen din, kommer de administrative byrdene for denne typen kontoer på arbeidsgiveren din. Det er for eksempel arbeidsgiverens ansvar å sørge for at midler som tas ut av FSA, bare brukes på kvalifiserte medisinske utgifter.
Med en HSA stopper bukken med deg. Du er ansvarlig for å regnskapsføre HSA-innskudd og uttak. Du må føre tilstrekkelige poster for å vise skattemyndighetene at du har brukt uttak på kvalifiserte medisinske utgifter, ellers må du betale inntektsskatt pluss 20% straff på eventuelle uttrukne midler. Hvert år du gjør et innskudd eller tar et uttak fra HSA, må du sende inn skjema 8889 med dine føderale inntektsskatter (skatteprogramvare gjør dette til en ganske enkel prosess).
Bare en kan brukes som et nødfond
Siden du eier HSA, er det du som bestemmer når du skal ta ut pengene og hva du skal bruke dem til. Hvis du velger å ta den ut for noe som ikke er en kvalifisert medisinsk utgift, betaler du en stiv 20% straff på den (med mindre du er deaktivert eller 65 år eller eldre). I tillegg vil ikke-medisinske uttak bli lagt til inntekten din det året, så du betaler også høyere inntektsskatt.
Selv om det kanskje ikke anbefales, og det kanskje ikke er en smart bruk av midlene i HSA, kan det være trøstende å vite at du har en haug med penger du kan få tilgang til i en nødsituasjon hvis du må. Du må imidlertid også være villig til å betale straffene.
Det er også mulig å behandle HSA som et nødfond uten å pådra seg skatter eller straffer. Slik fungerer det. Du bidrar til HSA, men bruker deretter ikke-HSA-midler (dvs. penger fra din vanlige bankkonto i stedet for HSA) til å betale medisinske regninger. Du holder kvitteringene dine og holder rede på hvor mye du har betalt i medisinske utgifter — og du trekker ikke noen av disse betalingene på selvangivelsen. Hele tiden fortsetter pengene i HSA å vokse.
Så en dag, flere år nedover veien, oversvømmer kanskje kjelleren din, og du trenger penger i en hast. Du kan velge å refundere deg selv for alle medisinske utgifter du har betalt siden du åpnet HSA siden det ikke er noen tidsbegrensning på refusjoner. Det er ingen skatt eller straff i dette tilfellet, siden du bare refunderer deg medisinske utgifter. Men du kan snu og bruke pengene til å fikse kjelleren siden du brukte dine egne midler som ikke var HSA de siste årene til å betale medisinske regninger.
Med en FSA får du ikke ta ut pengene for noe annet enn enstrømkvalifiserte medisinske utgifter. Du kan ikke bruke FSA-pengene dine til bolig, uansett hvor desperat du er.
Bare en kan brukes til å planlegge pensjon
Mens FSA-er ikke kan fungere som pensjonskontoer, blir HSA-er i økende grad brukt som en ekstra måte å spare til pensjon. Når du fyller 65 år, kan du ta ut penger i HSA for ikke-medisinske utgifter, og du betaler ingen bot - selv om du betaler inntektsskatt, akkurat som du ville gjort med en tradisjonell IRA. Alternativt kan du bare la pengene være i HSA og la de fortsette å vokse gjennom pensjonen din til og når du har betydelige medisinske kostnader eller trenger dyrt langtidsbehandling. Deretter kan du bruke HSA-pengene, fortsatt skattefrie, til å betale for disse utgiftene.
Siden en FSA enten kan brukes til kvalifiserte medisinske utgifter eller tapt ved årsskiftet, kan det ikke hjelpe deg med å planlegge pensjon.
Bare én lar deg ta ut penger du ikke har satt inn ennå
Med en HSA kan du bare ta ut penger som faktisk er på kontoen. Med en FSA har du imidlertid lov til å begynne å bruke kontoen din før du har gitt ditt første bidrag for året.
La oss for eksempel si at du har forpliktet deg til å ha $ 1200 per år ($ 100 per måned), lønn trukket og deponert i FSA. Hvis du blir syk og må betale hele din egenforsikring på $ 1.500 i februar, har du bare $ 100 - $ 200 i FSA. Ikke noe problem, du kan trekke hele ditt årlige bidrag på $ 1200, selv om du ikke har bidratt med det ennå.
Du vil ha en negativ FSA-saldo, men bidragene dine fortsetter med hver lønnsslipp. På slutten av året vil FSA-saldoen være null. Hva om du forlater jobben før utgangen av året? Du trenger ikke betale forskjellen tilbake!
Dette er en betydelig fordel med FSA, men husk at advarselen er at hvis du forlater jobben midt på året og fortsatt har penger igjen i FSA, mister du alt til arbeidsgiveren din.
HSA mot FSA i forskjellige livsfaser
Selv om det er mange forskjeller i regnskapstype mellom en HSA og en FSA, kan valget av en plan også komme ned til forventede medisinske utgifter. Hvis du har små barn og er relativt sunn, kan en FSA være et godt alternativ for typen kopier og andre utgifter du vil møte. Hvis du utvikler en alvorlig medisinsk tilstand, kan imidlertid en HSA som har vokst i flere år, være mer nyttig for å dekke disse større utgiftene.
Bunnlinjen om forskjellene mellom en HSA og FSA
Mens både HSAer og FSAer er spioneringen som måter å redusere mengden skatt du betaler, er det mange forskjeller. Som et raskt sammendrag er disse planene forskjellige i:
- Hvem eier kontoen
- Kvalifisering
- Hva skjer hvis du mister jobben
- Hvem kan bidra
- Hvor mye du kan bidra med
- Hvem er ansvarlig for uttak, og hvem er ansvarlig for å dokumentere at det brukes til en kvalifisert medisinsk utgift
- Hvis den kan brukes i en nødsituasjon
- Hvis det kan brukes til å planlegge pensjon
- Hvis du kan ta ut penger, har du ikke satt inn ennå
- Utgifter mot sparing
- Enten omsetning av penger eller utløper på slutten av året
Å ha en HSA eller FSA er en måte å redusere den skattepliktige inntekten du bruker på medisinske utgifter. Selv om det er nyttig, kan beløpet du kan bidra med være under dine egne utgifter hvis du har en alvorlig medisinsk tilstand. Du kan fremdeles være i stand til å bruke skattefrie dollar for disse utgiftene hvis beløpet ikke dekkes av FSA eller HSA, overstiger 7,5% av den justerte bruttoinntekten (dette øker til 10% i 2020).
