skynesher / Getty Images
I motsetning til en fleksibel utgiftskonto, kan du beholde din helsesparingskonto (HSA) når du forlater jobben. Selv om du åpnet HSA i forbindelse med en høy egenandel helseplan (HDHP) du fikk fra jobben din, er HSA selv din å beholde. Alle pengene i den, inkludert bidrag arbeidsgiveren har gjort, bidrag du har gitt, og interesse- eller investeringsvekst, tilhører deg.
Skynesher / Getty ImagesBetal COBRA-premier ved hjelp av helsesparingskontoen din
Hvis du mister helseforsikringen din som følge av at du forlater jobben, kan du bruke pengene i HSA til å betale de månedlige premiene for COBRA-videreføring av helseforsikringen. Dette regnes som en kvalifisert medisinsk utgift, så du trenger ikke å betale inntektsskatt på uttakene, og du vil ikke bli utsatt for 20% straff som gjelder HSA-uttak som ikke brukes til kvalifiserte medisinske utgifter. </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s> </s>
Hva om du ikke har råd til COBRA, ikke vil fortsette din nåværende helseplan eller ikke er kvalifisert for COBRA? Så lenge du mottar føderale eller statlige dagpenger, kan du ta ut pengene i HSA for å betale helseforsikringspremier. For eksempel kan du kjøpe en helseplan fra statens helseforsikringsutveksling i staten og bruke penger fra din HSA for å betale premiene. Avhengig av inntekten din, kan du til og med være kvalifisert for et statsstøtte for å hjelpe deg med å betale de månedlige premiene slik at HSA-midlene dine strekker seg lenger. Men når du ikke lenger mottar dagpenger, kan du ikke bruke HSA-midler før skatt til å betale helseforsikringspremiene (med mindre du går over til Medicare; HSA-midler kan brukes til å betale de fleste Medicare-relaterte premier).
Så snart du slutter å motta dagpenger, ikke glem å slutte å bruke HSA-midlene til å betale disse helseforsikringspremiene.
Bruk HSA som et nødfond
Pengene i HSA kan tas ut for å betale medisinske utgifter. Men det gjør du ikkehaå ta ut penger fra HSA når du har en medisinsk utgift. I stedet kan du betale medisinske regninger med andre penger (etter skatt) og beholde kvitteringen. Så, måneder eller år eller tiår senere, kan du ta ut penger fra HSA for å refundere deg den medisinske utgiften du betalte med penger etter skatt (dette forutsetter at du ikke spesifiserte de medisinske utgiftene på selvangivelsen året du betalte dem; du kan aldri doble ned på skatten, så hvis du spesifiserer fradraget, kan du ikke også refundere deg selv HSA-penger før skatt).
Så noen behandler HSA som et nødfond, investert i aksjer eller obligasjoner eller en rentebærende konto, med gevinster som vokser skattefritt fra ett år til det neste. De betaler alle medisinske regninger med andre midler og sparer kvitteringene. Så hvis de trenger pengene - på grunn av tap av jobb, for eksempel - kan de trekke så mye ut av HSA som de har brukt på ellers ikke-refunderte medisinske regninger i løpet av den tiden de har hatt HSA. Uttaket beskattes ikke siden det teknisk sett brukes til å betale medisinske utgifter, bare mange måneder eller år etter det faktum.
Mister du en høy egenandel helseplan? Stopp dine HSA-bidrag
Hvis du mister helseforsikringsdekningen med høy egenandel (HDHP), vil du ikke kunne bidra til HSA før du får tilbake HDHP-dekning. Dette gjelder selv om du får helseforsikringsdekning fra en annen type helseplan. Å ikke ha en HDHP betyr at du ikke har lov til å bidra til din HSA (og husk at en HDHP er en veldig spesifikk helseplan som må følge spesifikke IRS-regler; det er ikke en hvilken som helst helseplan med høy egenandel) .
Du kan imidlertid ta ut skattefrie, strafffrie midler fra HSA for å betale for kvalifiserte medisinske utgifter, enten du har en HDHP, en annen type helseforsikring eller er uforsikret.
Så hvis du får en HDHP fra din nye arbeidsgiver, eller kjøper en HDHP på egen hånd (gjennom bytte i din stat eller utenfor børs), kan du fortsette å gi bidrag til HSA.
Hvis du bytter til en annen type helseforsikring eller ender opp med å være uforsikret en stund, kan du ikke bidra med noe til HSA i løpet av den tiden du ikke har HDHP-dekning.
Hvis du ender opp med å få HDHP-dekning igjen før utgangen av året, og du har HDHP-dekning fra 1. desember, kan du bidra med hele det tillatte beløpet til HSA for det året.
Men det er en advarsel: Du må da holde HDHP-dekningen på plass gjennom helenesteår (dette kalles testperioden), ellers må du betale skatt og en bot på noen av HSA-bidragene du ga i løpet av året da du ikke hadde HDHP-dekning for hele året.
[Det maksimale tillatte HSA-bidraget i 2020 er $ 3.550 hvis du har dekning for deg selv under HDHP, eller $ 7100 hvis du har dekning for deg selv og minst et annet familiemedlem under HDHP. Og du har alltid til skatten som er dødelig (rundt 15. april året etter) til å gi noe av eller hele ditt bidrag. I 2021 er bidragsgrensene henholdsvis $ 3600 og $ 7.200.]
Gå av med pensjon? Spesielle regler gjelder for helsesparingskontoen din
Når du fyller 65 år, kan du ta ut penger fra HSA av en eller annen grunn uten å få 20% straff for ikke-medisinsk uttak. Imidlertid er bare pengene du tar ut for kvalifiserte medisinske utgifter skattefrie. Du betaler vanlig inntektsskatt på penger du tar ut for ikke-medisinske formål.
Medicare-premier (for del B, del D, Medicare-fordel og del A for personer som ikke mottar det premiumfritt) betraktes som en kvalifisert medisinsk kostnad, men ikke Medicare-tilleggspolicyer (Medigap). betale inntektsskatt på HSA-uttak som brukes til Medigap-premier, men HSA-uttak du bruker til andre Medicare-premier, er skattefrie.
Vær oppmerksom på at mens du vanligvis alltid kan bruke HSA-midlene til å dekke medisinske utgifter for ektefellen din, er reglene litt forskjellige for Medicare-premier: Du kan bare bruke HSA-midler før skatt til å dekke ektefellens Medicare-premier hvis du og din ektefelle er minst 65 år. Hvis du ennå ikke er 65 år, vil du ikke kunne dekke ektefellens Medicare-premier med dine HSA-midler før du fyller 65 år (HSAer er individuelt eid, selv om planen er knyttet til en familie-HDHP; hver ektefelle kan har sin egen HSA hvis de er kvalifiserte, eller de kan begge bidra til en som er i bare den ene ektefellens navn).
Du kan ikke lenger gi bidrag til HSA når du har registrert deg i Medicare. Dette gjelder selv om du bare registrerer deg i Medicare del A, og forsinker Medicare del B fordi du fortsatt jobber og er registrert i arbeidsgivers helseplan. Du må stoppe HSA-bidragene dine så snart du er registrert i noen Medicare-dekning.
Vil du endre HSA depotmottakere?
En HSA-depot er banken eller finansinstitusjonen der du oppbevarer HSA-midlene dine. Du trenger ikke å oppbevare HSA hos samme forvalter etter at du har forlatt jobben din; du kan flytte HSA fra en forvalter til en annen. Du kan vurdere å gjøre dette hvis
- Du er misfornøyd med gebyrene din nåværende HSA-depot krever.
- Du er ikke fornøyd med investeringsalternativene din nåværende HSA-depot tillater.
- Din nåværende depotleverandør tilbyr bare HSA-administrasjon på nettet, og du foretrekker å få ansikt til ansikt kundeservice ved å gå inn i din lokale bank eller kredittforening.
Bytte fra en HSA-forvalter til en annen kan gjøres ved en direkte overføring av eiendeler mellom forvaltere. Med andre ord overfører din gamle HSA-depot pengene direkte til din nye HSA-depot. Etter reglene i IRS-publikasjon 969, "Ikke ta med beløpet som er overført som inntekt, trekk det som et bidrag, eller ta det med som en fordeling på skjema 8889."
Noen forvaltere tar et gebyr for overføring av eiendeler eller stenging av en konto, så sørg for at du spør.
